大额保单是什么意思

对于投保人来说，应该没少听过大额保单这个概念。

那么大额保单究竟是什么呢？

大额保单是指投保的保险金额较大的人身保险，一般要求保额为100万元以上才算大额保单。为什么要单独把大额保单提出来说呢？因为大额保单有独特的作用。

1、婚姻财富规划功能

婚姻财富规划功能不是简单的一句“离婚不分”就行，由于我国实行夫妻共有财产制，无论登记在谁名下的财产，只要是婚后取得的，在绝大多数情况下都属于夫妻共同财产。要实现离婚不分，主要有以下三种选择：

（1）父母给孩子购买的保险，无论婚前还是婚后；

（2）婚后以夫妻共同财产购买的保险，但配偶不知道该保单的存在；

（3）利用低现金价值的保险，老婆利用夫妻共同财产给自己买了一份保险，但是前几年现金价值特别低，这时候离婚，只要拿出现金价值的一半给老公就可以保住整份保单。

2、债务隔离功能

债务隔离功能不是避债，一切为了规避合法债务的安排和筹划，根据《合同法》第五十二条相关规定，因为主观目的本身就不合法，都是无效的。那么大额保单的资产隔离功能是如何实现的呢？主要依据有三个：

（1）根据投保人、被保险人、受益人的不同设置来实现；

（2）人寿保险涉及第三人（主要是被保险人）利益，因此面临债务风险时保单具备一定的保全作用；

（3）保单即便被执行，因为现金价值低，外加保单贷款，受益人只要拿出现金价值的款项就可以不退保，从而通过保单的杠杆作用，用小成本保全大资产。

3、遗产税筹划功能

第一，身故保险金免征遗产税，可以节约大笔的遗产税。根据遗产税法草案，1000万以上部分税率50%，资产越高，交税越多。而根据《保险法》第四十二条规定，指定受益人的话，身故保险金不属于遗产，自然不征收遗产税。第二，为未来出台的遗产税准备税金。因为被继承人去世，遗产首先会被冻结，继承人需在一定时间内筹集现金交税才能继承遗产，向外面借钱、处置资产比较麻烦，而保险公司则会依据保险合同快速给付身故保险金，身故保险金可以作为继承其它遗产的现金储备。

4、财富传承功能

主要是通过指定受益人的方式来实现，投保人、被保险人可以灵活指定受益人。比如老两口有两个女儿、一个儿子，儿子又有一个孙子。如果是正常的法定继承，如果老两口同时去世，两个女儿、一个儿子各得遗产的三分之一；但是老两口有重男轻女思想，可以在保险合同指定受益人，两个女儿各得10%，儿子得50%，孙子得30%。更好的做法是购买多份保单，每份保单的保额和受益人都不同，这样各受益人之间相互都不知道，一家人和和气气，享受天伦之乐。而法定继承的话，不光保密性差，容易伤和气，还存在孙子不是法定继承人的问题。

如果走遗嘱继承，还要做继承权公证，两个女儿一看，我只有遗产的10%，我不去做继承权公证，这样一来，就必须走诉讼途径。如果生前把全部家产给予儿女，万一儿女不孝，可能无法保证老两口晚年的生活，这时候买一份保险，受益人可以更改，由于有大笔身故保险金的好处，儿女们肯定会孝顺父母。

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